现金流强管控：资金安全与应收账款全周期实战

课程背景：

现金流是企业生存发展的“血液”，应收账款是现金流管控的核心痛点。当前企业普遍面临有利润无现金、客户拖欠回款、资金周转低效、信用风险失控等问题，叠加监管趋严、市场竞争加剧，资金链承压、经营风险上升，现金流安全与应收账款管控已成为企业稳健经营的重中之重。

本课程立足实战，以现金流全局管控 + 应收账款全周期闭环为核心，拆解现金流管理底层逻辑、优化资金周转效率、搭建客户信用体系、强化应收风险预警与催收落地，配套可直接复用的工具模型，帮助企业筑牢资金安全防线、加速资金回笼、提升资金运营效益，为企业持续健康发展提供坚实资金保障。

课程收益：

Ø 精准识别企业现金流管理核心痛点，建立资金安全防控意识

Ø 掌握现金流管理黄金三法则，运用CCC现金周转期模型优化资金效率

Ø 搭建应收账款全周期管控体系，实现事前规划、事中控制、事后管理闭环

Ø 学会客户5C信用评估+信用评级模型，科学制定授信额度与账期

Ø 识别应收账款4大风险预警信号，掌握6种实战催收方案与金融工具应用

Ø 落地现金流预测、开源节流、内控风控等实操工具，提升资金运营效率

课程对象：财务高级经理、财务经理、财务主管，应收会计等财务人员

课程大纲

第一章：企业面临的现金流管理“痛点”
第1讲：现金流危机：企业资金管理典型困境与政策新要求

1. 企业资金管理典型困境

2. 政策环境对资金管控的新要求

第二章：现金流管理的黄金三法则
第2讲：平衡法则：盈利、流动、可持续三维平衡管理

1. 平衡点法则：盈利性、流动性、可持续性三维平衡
第3讲：周转法则：现金周转期（CCC）优化与资金效率提升

1.  现金周转期（CCC）法则：CCC=存货周转期+应收账款周期-应付账款周转期

第4讲 预测法则：资金滚动预测与动态预警机制搭建

1. 资金预测机制搭建：资源整理、供应链风险排查、定期更新、动态预警

2. 案例：谭鱼头扩张过快资金链断裂警示

第5讲：开源节流：现金流增值与成本管控全方案

1. 开源：应收管理、保理、预收款、融资、政策补贴

2. 节流：应付管理、存货优化、成本管控、架构调整、内控防舞弊

第三章 应收账款全周期管控+事前信用体系搭建
第6讲：体系认知：应收账款全周期闭环管控核心思路

1. 营运资金管理的含义及特点

2. 应收账款全链条、全周期管控思路

第7讲:信用评估：搭建客户信用体系，制定授信制度

1. 5C信用评估：品德、能力、资本、担保品、环境条件

2. 信用管控制度4大关键：总量控制、量化账期额度、过程管控、超信用处置

第8讲：授信管理：信用客户的信用划分及风险防控

1. 客户信用评级模型

2. 授信审批全流程

第9讲：事中管控：应收账款滚动管理与过程监控要点

1. 应收账款滚动管理实操

第10讲：风险催收：应收风险预警、催收方案与避险工具应用

1. 应收账款4大风险预警信号

- 行为迹象：管理层变动、资料提供迟缓、采购无规划

- 结果迹象：对账不符、高管异常开支、提前赎回投资

- 第三方迹象：诉讼仲裁、投诉悬而未决

- 组织迹象：权力集中、程序管控缺失

案例：韦尔股份应收风险管控实战

2. 分析欠款原因，协助收回债权

- 偿还意愿不足、偿还能力不足、销售服务问题

- 6大催收落地方案

- 应收避险金融工具应用

讲师简介
韩草
财务管理实战专家

18+年财务实战经验

英国特许管理会计师

美国注册管理会计师

澳大利亚公共会计师IPA

香港注册会计师成员HKCPA

工信部ESG讲师、人工智能训练师资格等

曾任：华晨宝马汽车有限公司|北京分公司财务负责人

曾任：微软（中国）有限公司| 财务高级经理

曾任：某头部金融集团|区块链板块CFO、资金总经理、财务负责人

曾任：腾讯科技（深圳）有限公司| 某游戏财经分析项目负责人

*实战经验：

韩老师曾任职于宝马、微软、腾讯等世界五百强外企及某大型金融集团，有丰富的制造业、互联网、软件科技、金融等行业经验，并在某头部金融集团五年时间担任资金总经理、财务共享中心财务负责人、不同业务版块投后管理等工作。为企业资金管理、成本管理、风险管理、管理架构等多方面出谋划策，全力推动企业“业财融合”工作，为业务提升添砖加瓦。

☛熟练财务分析管控工作，协助业务提升

☛擅长财务管理系统搭建，助力业财融合

☛擅长财务管理课程培训，累计授课学员3万+