专精特新申报通关、研发活动界定与研发项目全流程管理

课程背景：

当前国家大力推进优质中小企业梯度培育，新版《优质中小企业梯度培育管理办法》正式实施，认定标准、申报流程、动态管理均发生重大调整。企业普遍面临政策把握不准、研发活动界定模糊、研发管理不规范、申报材料支撑不足、业财融合不到位等痛点，易出现申报失败、研发费用归集不合规、资格被取消等风险。

本次课程助力企业吃透新政策、理顺申报路径、规范研发全流程管理，切实提升专精特新与小巨人申报通过率。

课程收益：

1. 吃透 2026 新政策，精准掌握专精特新 / 小巨人认定核心指标

2. 正确界定研发活动，有效区分研发与生产，降低财税核查风险

3. 掌握研发项目立项、过程、费用、验收全流程管理方法

4. 规范申报材料与备查资料，提升申报质量与复核通过率

课程对象：企业董事长、总经理、财务人员、研发人员等

课程大纲

第一讲：专精特新认定标准

1. 政策依据与实施时间：工信部企业〔2026〕2号

2. 三大梯度：创新型→专精特新→小巨人（逐级申报）

3. 专精特新中小企业 6 项核心指标

4. 专精特新 “小巨人” 7 项核心指标

5. 梯度成长路径与 3 年有效期管理

第二讲：申报流程与要点解析

1. 分级申报流程（省级/国家级）

2. 申报合规底线与禁止行为

3. 培育平台使用与信息更新要求

4. 动态管理机制与新旧政策对比

5. 严审机制：双随机、实地核查、去中介化

第三讲：研发活动界定

1. 研发活动官方定义与核心特征

2. 7 类明确不属于研发的情形

3. 三大判断方法与实质性判断标准

4. 研发佐证材料清单

5. 研发与生产活动边界区分

6. 业财融合痛点与典型案例解析

第四讲：研发项目全流程管理

1. 研发管理体系：人、财、物

2. 事前立项：命名规则、立项报告、创新点撰写

3. 事中管控：过程留痕、费用归集、工时管理

4. 事后验收：成果验收、财务决算、资料归档

讲师资历

温洁老师  财税管理实战专家

14+年财税管理实战经验

浙工大/浙财大MBA中心课程导师

多所高校客座教授、研究生校外导师

香港财经学院会计与管理博士（PhD）

国内多省、市税务局特聘讲师

企业税务合规师资格认证（CTC）教材主编

美国注册管理会计师（CMA）课程讲师

国际注册内部审计师（CIA）、中级会计师

曾任：阳光实业集团（地产/物业/餐饮/酒店-王府井战略合作方）|审计经理、财务总监

曾任：顶新国际集团 （食品制造/餐饮连锁-台资-港股上市）|财务经理

曾任：龙采科技集团（互联网百强-百度山西地区）|资金主管

☛ 蒂森克虏伯电梯（世界500强）、天罡新材料科技（高新技术企业）等多家企业财税顾问，涉及合理合法节税金额近千万。

☛ 擅长领域：税务筹划、资金管理、财务报表、财务管理、成本预算、内控内审等

实战经验：

温老师十多年来专注于企业财税管理，在对企业财务管理分析、税收筹划与风险管控、融资策略等方面积累了丰富的实战经验。同时老师历经多行业的财税管理工作，对各行业的财税政策+发展趋势有深入的理解，为各类型的公司制定合理财税筹划、风险管控以及合理节税服务，助力企业解决各类财税问题，提高企业财税相关人员的管理和防控理念。

——在企业财务体系搭建与优化上——

1）曾推动顶新国际集团山西子公司【BPM系统上线】，无纸化报销落地。通过电子报销数据直接生成ERP记账凭证，打通数据流通环节，提升费用报销效率、实现一键记账。平均减少员工80%的报销时间，降低人工成本30%，提高企业财务管理效率。

2）曾主导推动阳光实业集团皇冠假日酒店【SAP系统】上线，从流程梳理、部门职权、部门培训到软件测试，自上至下推动SAP上线，提升了企业管理的效率和质量。结账效率提升2天/月，降低人工成本40%，数据误差控制在1%以下。

——在企业税务筹划上——

1）曾结合企业业务+税收政策，通过对用工形式的合理转换为山西阳光实业集团有限公司物业板块合法降低单位30%社保负担。同时针对集团房开板块在土地增值税清算环节，合理合法运用税收优惠政策及征收方式的转换，为企业节税近千万。

2）曾结合企业税务体系+当地税务政策，助力山西天罡新材料科技有限公司及时应享尽享最新税收优惠政策，节税近百万，税负下降70%（同比去年数据）。同时为企业解决高企研发费用归集有误、研发费用加计扣除数据失真问题，提前规避掉高企摘帽风险、税务稽查风险。

——在地产内审体系搭建与优化上——

1）曾任山西阳光实业集团内审经理期间，对房地产项目实行专项审计。从拿地、采购、营销、工程、成本等环节完善内部相关制度、获取相关业务资料、设定供应商入选条件、评价招投标项目的合理性、审核合同、审核结算金额、检查工程进度报告及可见性资料、超预算项目重点分析等方面，通过强化审计程序、固定审计证据、实现有效整改等措施防范财务舞弊风险，挽回企业损失近五百万。