业财融合实战：企业全价值链财务管控实战内控-风险篇

课程背景：

随着全球经济环境日趋复杂、监管政策持续收紧、数字化转型加速推进，企业面临的经营风险与合规挑战日益增多。传统的财务管理模式已难以适应新时代的业务发展需求，企业亟需通过业财融合的方式，构建贯穿全价值链的财务管控体系，将内部控制与全面风险管理融入业务流程，实现战略落地、运营优化与风险可控。

本课程结合多年企业实战与咨询经验，系统讲解内部控制与风险管理的核心理念、方法与工具，帮助企业建立科学、高效、可持续的内控与风险管理机制，提升组织韧性，助力企业在不确定性中稳健成长。

课程收益：

1. 理解内控与风险的本质：掌握内部控制与全面风险管理的基本框架与核心理念，明确其在企业治理中的战略价值。

2. 构建内控体系：学习如何建立符合企业实际的内控体系，掌握流程设计、权责划分、表单工具等实操方法。

3. 掌握风险管理流程：掌握风险识别、评估、应对的全流程工具与方法，提升企业风险预警与应对能力。

4. 推动业财融合落地：学会将内控与风险管理融入业务流程，实现财务与业务的协同，提升企业整体运营效率与合规水平。

5. 提升实战能力：通过案例剖析与工具演练，增强学员在实际工作中应用内控与风险管理工具的能力，推动企业管控水平持续提升。

课程对象：企业董事长、总经理、中高层管理者、风控人员、审计人员及财务人员等

课程大纲

第一章：如何理解内部控制与风险管理  

第1讲 内控与风险管理的必要性

l 政策变化、科技进步、盈利能力、质量问题等现实挑战

l 企业面临的多维度风险（战略、市场、运营、法律、财务等）

第2讲 内部控制基本概念

l 定义、目标与五大要素

l 全员参与、流程控制、合规与效率并重

第3讲 全面风险管理体系

l 未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响

l 中央企业风险分类及预警指标参考

第二章：内部控制体系的建立

第4讲 内部控制的发展历程

l 流程化内控

l 信息化内控

l 数智化内控

第5讲 舞弊三角理论

l 压力

l 机会

l 自我合理化

第6讲 内部控制五大要素

l 内部环境

l 风险评估

l 控制活动

l 信息与沟通

l 内部监督

第7讲 内部控制五大原则

l 全面性原则

l 重要性原则

l 制衡性原则

l 适应性原则

l 成本效益原则

第8讲 内部控制提升原则

l 流程图绘制

l 权责表设计

l 业务表单标准化

第三章：全面风险管理流程

第9讲 风险识别方法

l 头脑风暴

l 问题清单

l 业内专家

第10讲 风险评估

l 风险矩阵工具应用：风险发生的可能性与影响程度高低

第11讲 风险应对策略

l 风险规避

l 风险降低

l 风险分担

l 风险承受

第12讲 风险管理“三线理论”解读

讲师资历

温洁老师  财税管理实战专家

14+年财税管理实战经验

国际注册内部审计师（CIA）、中级会计师

香港财经学院会计与管理博士（PhD）

吉林大学、香港财经等高校客座教授

浙江工业大学MBA中心课程导师、湖北经济学院研究生校外导师

企业税务合规师资格认证（CTC）教材主编

曾任：阳光实业集团（地产/物业/餐饮/酒店-王府井战略合作方）|审计经理、财务总监

曾任：顶新国际集团 （食品制造/餐饮连锁-台资-港股上市）|财务经理

曾任：龙采科技集团（互联网百强-百度山西地区）|资金主管

☛ 蒂森克虏伯电梯（世界500强）、天罡新材料科技（高新技术企业）等多家企业财税顾问，涉及合理合法节税金额近千万。

☛ 擅长领域：税务筹划、资金管理、财务报表、财务管理、成本预算、内控内审等

实战经验：

温老师十多年来专注于企业财税管理，在对企业财务管理分析、税收筹划与风险管控、融资策略等方面积累了丰富的实战经验。同时老师历经多行业的财税管理工作，对各行业的财税政策+发展趋势有深入的理解，为各类型的公司制定合理财税筹划、风险管控以及合理节税服务，助力企业解决各类财税问题，提高企业财税相关人员的管理和防控理念。

——在企业财务体系搭建与优化上——

1）曾推动顶新国际集团山西子公司【BPM系统上线】，无纸化报销落地。通过电子报销数据直接生成ERP记账凭证，打通数据流通环节，提升费用报销效率、实现一键记账。平均减少员工80%的报销时间，降低人工成本30%，提高企业财务管理效率。

2）曾为顶新国际集团康师傅版块梳理财务管理制度，完善公司相关内控制度，并针对存货管理做每月数据分析，从而对存货管理板块的财务管理制度优化并实施，促使企业当年减少100万库存积压（同比去年数据），有效提高企业资金链运转。

3）曾主导推动阳光实业集团皇冠假日酒店【SAP系统】上线，从流程梳理、部门职权、部门培训到软件测试，自上至下推动SAP上线，提升了企业管理的效率和质量。结账效率提升2天/月，降低人工成本40%，数据误差控制在1%以下。

——在企业税务筹划上——

1）曾结合企业业务+税收政策，通过对用工形式的合理转换为山西阳光实业集团有限公司物业板块合法降低单位30%社保负担。同时针对集团房开板块在土地增值税清算环节，合理合法运用税收优惠政策及征收方式的转换，为企业节税近千万。

2）曾结合企业税务体系+当地税务政策，助力山西天罡新材料科技有限公司及时应享尽享最新税收优惠政策，节税近百万，税负下降70%（同比去年数据）。同时为企业解决高企研发费用归集有误、研发费用加计扣除数据失真问题，提前规避掉高企摘帽风险、税务稽查风险。

——在地产内审体系搭建与优化上——

1）曾任山西阳光实业集团内审经理期间，对房地产项目实行专项审计。从拿地、采购、营销、工程、成本等环节完善内部相关制度、获取相关业务资料、设定供应商入选条件、评价招投标项目的合理性、审核合同、审核结算金额、检查工程进度报告及可见性资料、超预算项目重点分析等方面，通过强化审计程序、固定审计证据、实现有效整改等措施防范财务舞弊风险，挽回企业损失近五百万。