严监管时代下电商企业财务风险与税务合规优化

课程背景：

近年来，我国电子商务获得前所未有的发展，由于电子商务与传统贸易存在很大的差别，使以传统贸易为规制对象的现行税法受到严重的冲击和挑战，电商发展所带来的的税务问题也日渐突出。与传统商业相比较，我国的税收法规并未就电商作出特殊规定，也未单独给予电商企业特殊的税收优惠。虽然说国家近年来出台了一些有关电子商务的税收政策，电子商务立法也有所进步，但依据现行的法律法规，电子商务的税收征管问题仍然没有得到实质性的解决。

但是，随着2025年6月20日《互联网平台企业涉税信息报送规定》的颁布，在国家层面将电子商务经营者更进一步纳入税收征管中，电商“偷税漏税”的时代已成为历史，结合电商企业的特征进行合法合规的税收优化，便成为众多电商经营者的迫切需求。

通过学习本课程，学员可以对销售电商、电商平台、直播带货、跨境电商的业务模式、税务痛点问题认识更加深刻，税务规划思路更加清晰，对相关政策理解与运用更加到位，针对不同业务环节，做出合理合法的税务优化方案，从而降低企业的税负及涉税风险。

课程收益：

1. 深化对销售电商、电商平台、直播带货、跨境电商的业务模式及税务痛点的认识

2. 明晰税务规划思路，精准理解与运用相关政策

3. 针对不同业务环节制定合法合理的税务优化方案，降低企业税负及涉税风险

课程对象：电商平台相关业务、财务及管理人员
课程时长：共8讲，2小时14分钟

课程大纲

第一部分 新政解读 《互联网平台企业涉税信息报送规定》解析与应对
第1讲：新政解读 《互联网平台企业涉税信息报送规定》解析

1、互联网平台企业报送涉税信息规定出台的意义

2、互联网平台企业报送涉税信息的内容和时限要求

3、涉税信息报送主要报哪些信息？

第2讲：《规定》施行对纳税人税负产生的影响与合规应对

第二部分  国内电商业务模式问题与税务规划

第3讲：国内电商常见痛点与税务规划

1、销售电商的业务模式解读分析

2、销售电商面临的税务痛点问题与应对

第4讲：仓储物流营运业务税务合规处理

思考：电商刷单行为是否违法？要不要缴税

思考：电商发放网络红包业务，如何税务处理

第5讲：直播带货电商业务财税问题与税务规划

1、直播带货业务的特点解析

2、与MCN机构合作的税务规划方案

第6讲：电商业务的个人所得税问题与税务规划

1、直播人员、员工、老板直播带货的税务优化

案例解析：多主体的经营的税务合规方案

2、电商企业非员工个税问题与合规优化

第7讲：分销佣金的税务问题与解决方案解析

第8讲：电商企业账务处理会计实操解析

1、电商企业销售货物及收款流程账务处理

2、电商企业商品采购流程账务处理实务

3、电商企业各项费用支出账务处理实操

讲师简介

胡淑敏  财务管理实战专家

中国讲师网、深圳各大银行特聘专家讲师

FPT数网中心平台专家顾问

现任：深圳市上进咨询服务有限公司 | 总经理/创始人

曾任：金财控股 | 讲师

曾任：深圳德勤 | 财务经理

曾任：伟创力创团 | 税务经理

*实战经验：

胡老师深耕财税二十余年，从企业财务到财务咨询，为数百家大中小企业做过财务服务，从事世界五百强、四大、财务咨询公司等相关领域工作实践与理论研究。

亲身参与了30个以上企业财税合规的咨询项目，并帮某企业节税高达二百多万，处理数十起税务稽查案子，有着丰富的经验，并将相关经验研发成课程帮助和影响有需要的人。

曾为财小白科技、深圳邮储银行、南方电网、水木名师、优乐出海、华财咨询、财小白科技深圳市代理记账协会、深圳市人才局、深圳常青电子、驷云科技等百家企事业单位授课，专业度获得一致好评